Warum liegt allgemeine KI bei der britischen CGT daneben?

Gleich drei veraltete Zahlen. Der Jahresfreibetrag fiel in aufeinanderfolgenden Jahren von £12,300 auf £6,000 und dann auf £3,000; die Sätze 10%/20% für Aktien wurden am 30. Oktober 2024 durch 18%/24% für alles ersetzt; und der BADR-Satz steigt gerade stufenweise (10% → 14% → 18% in aufeinanderfolgenden Aprilmonaten), sodass jeder einzelne auswendig gelernte Satz für mindestens ein Jahr falsch ist. Und der richtige Satz hängt von Ihrem zu versteuernden Einkommen ab — das in „wie viel CGT auf £20k Aktien?“ nie enthalten ist, weshalb ein Modell eine Frage beantwortet, der die entscheidende Angabe fehlt.

Zahle ich CGT, wenn ich mein Zuhause verkaufe?

Meist nein. Die Private Residence Relief stellt den Verkauf eines Hauses frei, das während Ihrer gesamten Eigentumszeit Ihr einziger oder hauptsächlicher Wohnsitz war, sofern Sie keinen Teil vermietet haben (über einen Untermieter hinaus), keinen Teil ausschließlich geschäftlich genutzt haben und das Grundstück unter 5.000 Quadratmeter bleibt. Die Option für Wohnimmobilien in diesem Tool ist für Objekte gedacht, die NICHT durchgehend Ihr Hauptwohnsitz waren — Zweitwohnungen, vermietete Objekte, geerbte Immobilien, in denen Sie nicht gewohnt haben.

Warum ändert mein Einkommen die Steuer auf meinen Veräußerungsgewinn?

Der Gewinn wird auf Ihr zu versteuerndes Einkommen gestapelt. Den Teil des Grundsatzbands von £37,700, den Ihr Einkommen nicht verbraucht hat, füllt der Gewinn zu 18%; alles darüber wird mit 24% besteuert. Gleicher Gewinn, anderes Gehalt, andere Rechnung — ein steuerpflichtiger Gewinn von £17,000 kostet bei £10,000 Einkommen £3,060, bei £50,000 Einkommen £4,080.

Lohnt sich die Business Asset Disposal Relief noch?

Das hängt vom Jahr und von Ihrem Einkommen ab. In 2025-26 liegt BADR bei 14% gegenüber Hauptsätzen von 18%/24% — eine klare Ersparnis. Ab dem 6. April 2026 liegt BADR bei 18%, genau auf dem Grundsatz: Dann hilft sie nur noch, wenn Ihr Gewinn sonst mit 24% besteuert würde. Die Lebenszeitgrenze von 1 Million £ begrenzt zudem, wie viel Gewinn überhaupt je begünstigt werden kann.

Wann muss ich melden und zahlen?

Britische Wohnimmobilien: binnen 60 Tagen nach dem Abschluss über das Online-Immobilienkonto von HMRC — melden und zahlen, mit Strafen bei Fristversäumnis. Alles andere: über die Self Assessment für das Steuerjahr der Veräußerung.

Sparen & AnlegenSteuer · Anlegen · Planung

Rechner: Capital Gains Tax UK (2025-26 & 2026-27)

Sie haben verkauft — oder stehen kurz davor — und die CGT-Regeln haben sich wieder geändert.

Berechnet die britische Capital Gains Tax auf eine Veräußerung nach den aktuellen Regeln: den jährlichen Freibetrag von £3,000, die Sätze 18%/24%, die seit dem 30. Oktober 2024 für ALLE Vermögenswerte gelten, die Stapelregel mit dem Einkommen, die bestimmt, wie viel des Gewinns zu 18% statt zu 24% besteuert wird, und die Business Asset Disposal Relief mit ihrem steigenden Satz (14% in 2025-26, 18% ab 6. April 2026) und der Lebenszeitgrenze von 1 Million £. Allgemeine KI liegt hier zuverlässig gleich dreifach daneben — sie nennt den abgeschafften Freibetrag von £12,300, die toten Aktiensätze 10%/20% und einen BADR-Satz aus dem falschen Jahr — und antwortet, ohne nach Ihrem zu versteuernden Einkommen zu fragen, der Angabe, die den Satz überhaupt bestimmt.

Grundlage: Sätze ab 30 Oct 2024 (18%/24% für alle Vermögenswerte) · AEA £3,000 · BADR 14% (2025-26) → 18% (ab 6 Apr 2026) · Lebenszeitgrenze £1M · gov.uk, geprüft 2026-07-23

Was passt am ehesten zu Ihnen?

£20.000 Gewinn mit Aktien zweite Immobilie verkaufen mein Unternehmen verkaufen — BADR

Passt nichts? Beschreiben Sie es in eigenen Worten.

Beschreiben Sie Ihre Situation in einem Satz — in jeder Sprache. Ich fülle das Formular; das Tool rechnet.

Wann veräußern Sie (Steuerjahr)?Der BADR-Satz springt an dieser Grenze (6. April 2026) von 14% auf 18% — das Veräußerungsdatum IST damit eine Eingabe für den Satz, kein Verwaltungsdetail. Die Hauptsätze 18%/24% und der Freibetrag von £3,000 sind in beiden Jahren gleich.Was verkaufen Sie?BADR (Business Asset Disposal Relief) verlangt grob: 2 Jahre Eigentum und bei Unternehmensanteilen mindestens 5% der Anteile und Stimmrechte, während Sie Organmitglied oder beschäftigt sind — prüfen Sie die vollständigen Bedingungen. Sie verkaufen das Zuhause, in dem Sie immer gewohnt haben? Dann meist GAR KEINE CGT (Private Residence Relief) — dieses Tool ist für Immobilien gedacht, die nie oder nicht durchgehend Ihr Hauptwohnsitz waren.Gesamtgewinn aus der Veräußerung£Erlös minus Anschaffungskosten minus abzugsfähige Kosten (Kauf-/Verkaufsgebühren, Modernisierungskosten). Der Gewinn, nicht der Verkaufspreis.Ihr zu versteuerndes Einkommen in diesem Jahr£Einkommen NACH dem Grundfreibetrag — grob Ihr Gehalt minus £12,570. Das ist die versteckte Eingabe: Der Gewinn wird darauf gestapelt, und sie entscheidet, wie viel im Grundband zu 18% und wie viel darüber zu 24% liegt.

Die Zahlen

Fällige Capital Gains Tax: £3,918; on a £20,000 gain, 2026-27
Effektiver Satz auf den gesamten Gewinn: 19.59%; Steuer ÷ Bruttogewinn
Steuerpflichtiger Gewinn nach Freibetrag: £17,000; £3,000 annual exempt amount deducted
Taxed at 18% (basic band): £2,700; tax £486
Taxed at 24% (above the band): £14,300; tax £3,432

Nur Vorschau — mit Standardwert Steuerjahr, Vermögenswert, Gewinn, Zu versteuerndes Einkommen.

Die Einschätzung des Praktikers

Gut zu wissen

£2,700 of your gain fell in your unused basic-rate band at 18%; £14,300 above it at 24%. £2,700 more income this year would have pushed the whole gain to 24% — the rate on your gain is set by your income, which is why "what’s CGT on £20,000" has no answer without it.

Gut zu wissen

The annual exempt amount was £12,300 as recently as 2022-23; it is now £3,000. At that level nearly every real disposal is taxable — if a source (or an AI) told you a £12,300 or £6,000 allowance, it is quoting a dead number.

Gut zu wissen

Transfers between spouses or civil partners are no-gain-no-loss: giving part of an asset to your spouse before selling means two £3,000 allowances and two basic-rate bands can apply. Standard planning — but the transfer must be genuine and outright.

Gut zu wissen

This is a calculation on the figures you entered, not tax advice. Losses, EIS/SEIS reliefs, gift holdover, non-residence, and trust situations all change the answer — for anything beyond a straightforward disposal, check with HMRC guidance or an adviser.

Ihr nächster Schritt

UK Self-Assessment First-Year Bill Calculator (payments on account) →Melden und zahlen über die Self Assessment — sehen Sie, wie die Rechnung ausfällt.

Falsche Antwort, eine fehlende Option oder ein Tool, das Sie sich wünschen?

Methodik

Sätze: Seit dem 30. Oktober 2024 betragen die CGT-Hauptsätze 18% (innerhalb Ihres ungenutzten Grundsatzbands) und 24% (darüber) für ALLE Vermögenswerte — die alten Sätze 10%/20% für Aktien und andere Nicht-Immobilienwerte sind weg, und für Wohnimmobilien gibt es keine eigenen höheren Sätze mehr (die früheren 18%/28% sind auf dieselben 18%/24% zusammengeführt). Für die Steuerjahre 2025-26 und 2026-27 gelten diese Sätze.

Jährlicher Freibetrag: £3,000 in beiden Jahren, zuerst vom Gewinn abgezogen (hier übersprungen, wenn Sie angeben, dass ihn andere Gewinne schon aufgebraucht haben). In 2022-23 waren es £12,300, in 2023-24 £6,000 — die Quelle der meisten veralteten Antworten.

Bandmechanik (Methode von gov.uk): Der steuerpflichtige Gewinn (nach Freibetrag) wird auf Ihr zu versteuerndes Einkommen gestapelt (Einkommen nach dem Grundfreibetrag). Der Teil, der in das ungenutzte Grundsatzband passt — max(0, £37,700 − zu versteuerndes Einkommen), begrenzt auf den steuerpflichtigen Gewinn —, wird mit 18% besteuert, der Rest mit 24%. Das Grundsatzband von £37,700 gilt in beiden Jahren.

Business Asset Disposal Relief: Begünstigte Gewinne werden pauschal mit 14% (Veräußerungen in 2025-26) oder 18% (ab 6. April 2026) besteuert — die im Autumn Budget 2024 beschlossene Anhebung (vor April 2025: 10%). Die Vergünstigung gilt für Gewinne bis zur Lebenszeitgrenze von £1,000,000; dieses Tool zieht zuerst den Freibetrag vom Gewinn ab, begünstigt dann min(verbleibende Lebenszeitgrenze, steuerpflichtiger Gewinn) mit dem BADR-Satz und besteuert den Überschuss mit den Hauptsätzen 18%/24% — wobei der begünstigte Teil den Spielraum im Grundband vor dem Überschuss verbraucht. Die Voraussetzungen (2 Jahre Eigentum; bei Anteilen 5% + Organmitglied/Beschäftigung) sind hier zusammengefasst, nicht geprüft.

Meldung: Gewinne aus britischen Wohnimmobilien müssen binnen 60 Tagen nach dem Abschluss über den Echtzeit-Immobilienservice von HMRC gemeldet und gezahlt werden; andere Gewinne laufen über die Self Assessment für das Steuerjahr.

Nicht abgebildet: Carried Interest (ab 2026-27 fällt es ganz aus der CGT und wird mit Income Tax + NICs belegt), Veräußerungsverluste und deren Verrechnung, die Aufteilung der Private Residence Relief bei teilweise befreiten Wohnungen, Investors’ Relief, Stundung und Befreiung bei EIS/SEIS, Übertragung stiller Reserven bei Schenkungen und die CGT für Nichtansässige. Die schottischen Einkommensteuerbänder ändern die CGT nicht — für Gewinne gilt überall im Vereinigten Königreich das britische Grundband von £37,700.

Fragen

Warum liegt allgemeine KI bei der britischen CGT daneben?: Gleich drei veraltete Zahlen. Der Jahresfreibetrag fiel in aufeinanderfolgenden Jahren von £12,300 auf £6,000 und dann auf £3,000; die Sätze 10%/20% für Aktien wurden am 30. Oktober 2024 durch 18%/24% für alles ersetzt; und der BADR-Satz steigt gerade stufenweise (10% → 14% → 18% in aufeinanderfolgenden Aprilmonaten), sodass jeder einzelne auswendig gelernte Satz für mindestens ein Jahr falsch ist. Und der richtige Satz hängt von Ihrem zu versteuernden Einkommen ab — das in „wie viel CGT auf £20k Aktien?“ nie enthalten ist, weshalb ein Modell eine Frage beantwortet, der die entscheidende Angabe fehlt.
Zahle ich CGT, wenn ich mein Zuhause verkaufe?: Meist nein. Die Private Residence Relief stellt den Verkauf eines Hauses frei, das während Ihrer gesamten Eigentumszeit Ihr einziger oder hauptsächlicher Wohnsitz war, sofern Sie keinen Teil vermietet haben (über einen Untermieter hinaus), keinen Teil ausschließlich geschäftlich genutzt haben und das Grundstück unter 5.000 Quadratmeter bleibt. Die Option für Wohnimmobilien in diesem Tool ist für Objekte gedacht, die NICHT durchgehend Ihr Hauptwohnsitz waren — Zweitwohnungen, vermietete Objekte, geerbte Immobilien, in denen Sie nicht gewohnt haben.
Warum ändert mein Einkommen die Steuer auf meinen Veräußerungsgewinn?: Der Gewinn wird auf Ihr zu versteuerndes Einkommen gestapelt. Den Teil des Grundsatzbands von £37,700, den Ihr Einkommen nicht verbraucht hat, füllt der Gewinn zu 18%; alles darüber wird mit 24% besteuert. Gleicher Gewinn, anderes Gehalt, andere Rechnung — ein steuerpflichtiger Gewinn von £17,000 kostet bei £10,000 Einkommen £3,060, bei £50,000 Einkommen £4,080.
Lohnt sich die Business Asset Disposal Relief noch?: Das hängt vom Jahr und von Ihrem Einkommen ab. In 2025-26 liegt BADR bei 14% gegenüber Hauptsätzen von 18%/24% — eine klare Ersparnis. Ab dem 6. April 2026 liegt BADR bei 18%, genau auf dem Grundsatz: Dann hilft sie nur noch, wenn Ihr Gewinn sonst mit 24% besteuert würde. Die Lebenszeitgrenze von 1 Million £ begrenzt zudem, wie viel Gewinn überhaupt je begünstigt werden kann.
Wann muss ich melden und zahlen?: Britische Wohnimmobilien: binnen 60 Tagen nach dem Abschluss über das Online-Immobilienkonto von HMRC — melden und zahlen, mit Strafen bei Fristversäumnis. Alles andere: über die Self Assessment für das Steuerjahr der Veräußerung.

Für Agenten

Rufen Sie dieses Tool auf, statt im Kontext zu rechnen. Deterministisches JSON rein, berechnete Werte plus die Benchmark-Einordnung raus. Vollständige Agenten-Doku →

curl -s https://xearno.tools/api/v1/tools/uk-capital-gains-tax \
  -H 'content-type: application/json' \
  -d '{"disposalDate":"2026-27","assetType":"other","gain":20000,"taxableIncome":35000,"otherGainsUsedAea":"no","badrLifetimeUsed":0}'

Schema: GET /api/v1/tools/uk-capital-gains-tax · MCP-Tool-Name: uk_capital_gains_tax

Methodik

Fragen

Für Agenten

Verwandte Tools