ทำไม AI ทั่วไปคำนวณ CGT ของสหราชอาณาจักรผิด

ตัวเลขเก่าสามตัวพร้อมกัน วงเงินยกเว้นรายปีลดจาก £12,300 เป็น £6,000 และเหลือ £3,000 ในปีติด ๆ กัน อัตรา 10%/20% สำหรับหุ้นถูกแทนที่ด้วย 18%/24% สำหรับทุกอย่างเมื่อ 30 ตุลาคม 2024 และอัตรา BADR อยู่ระหว่างไต่ขึ้น (10% → 14% → 18% ในเดือนเมษายนแต่ละปี) อัตราเดียวที่จำไว้จึงผิดกับอย่างน้อยหนึ่งปีเสมอ นอกจากนี้อัตราที่ถูกต้องยังขึ้นกับรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ซึ่งคำถามอย่าง “ขายหุ้นได้กำไร £20k เสีย CGT เท่าไร” ไม่เคยมีข้อมูลนี้ โมเดลจึงตอบคำถามที่ขาดข้อมูลชี้ขาดไป

ขายบ้านตัวเองต้องเสีย CGT ไหม

ส่วนใหญ่ไม่ต้องเสีย Private Residence Relief ยกเว้นภาษีให้กับการขายบ้านที่เป็นที่อยู่อาศัยหลักหรือที่อยู่อาศัยเพียงแห่งเดียวของคุณตลอดช่วงที่ถือครอง โดยต้องไม่ปล่อยเช่าบางส่วน (นอกจากมีผู้เช่าห้องอยู่ร่วม) ไม่ใช้บางส่วนเพื่อธุรกิจโดยเฉพาะ และที่ดินไม่เกิน 5,000 ตารางเมตร ตัวเลือกอสังหาริมทรัพย์ที่อยู่อาศัยในเครื่องมือนี้มีไว้สำหรับทรัพย์สินที่ไม่ได้เป็นที่อยู่อาศัยหลักของคุณตลอด เช่น บ้านหลังที่สอง บ้านปล่อยเช่า หรือบ้านที่ได้รับมรดกแต่ไม่ได้เข้าอยู่

ทำไมรายได้ของฉันถึงเปลี่ยนภาษีกำไรจากทุน

เพราะกำไรถูกวางซ้อนบนรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ส่วนของช่วงอัตราพื้นฐาน £37,700 ที่รายได้ของคุณยังใช้ไม่หมด กำไรจะเข้าไปเติมที่อัตรา 18% ส่วนที่เกินจากนั้นเสีย 24% กำไรเท่ากันแต่เงินเดือนต่างกันก็เสียภาษีต่างกัน กำไรที่ต้องเสียภาษี £17,000 เสียภาษี £3,060 เมื่อมีรายได้ £10,000 แต่เสีย £4,080 เมื่อมีรายได้ £50,000

Business Asset Disposal Relief ยังคุ้มอยู่ไหม

ขึ้นอยู่กับปีและรายได้ของคุณ ในปี 2025-26 BADR อยู่ที่ 14% เทียบกับอัตราหลัก 18%/24% ซึ่งประหยัดชัดเจน ตั้งแต่ 6 เมษายน 2026 BADR เป็น 18% ซึ่งเท่ากับอัตราพื้นฐานพอดี จึงช่วยได้เฉพาะกรณีที่กำไรของคุณจะถูกเก็บที่ 24% เท่านั้น นอกจากนี้เพดานตลอดชีวิต 1 ล้านปอนด์ยังจำกัดว่ากำไรรวมเท่าไรที่จะได้รับสิทธิ์นี้

ต้องรายงานและชำระเมื่อไร

อสังหาริมทรัพย์ที่อยู่อาศัยในสหราชอาณาจักร: ต้องรายงานและชำระภายใน 60 วันนับจากวันโอนกรรมสิทธิ์ ผ่านบัญชีอสังหาริมทรัพย์ออนไลน์ของ HMRC และมีค่าปรับหากเลยกำหนด ส่วนกรณีอื่นทั้งหมด: ยื่นผ่าน Self Assessment ของปีภาษีที่จำหน่าย

การออมและการลงทุนภาษี · การลงทุน · การวางแผน

เครื่องคำนวณภาษีกำไรจากทุนสหราชอาณาจักร (2025-26 และ 2026-27)

สหราชอาณาจักร

คุณขายไปแล้ว หรือกำลังจะขาย และกฎ CGT ก็เปลี่ยนอีกครั้ง

คำนวณภาษีกำไรจากทุนของสหราชอาณาจักรสำหรับการจำหน่ายทรัพย์สินตามกฎปัจจุบัน ทั้งวงเงินยกเว้นรายปี £3,000 อัตรา 18%/24% ที่ใช้กับสินทรัพย์ทุกประเภทตั้งแต่ 30 ตุลาคม 2024 กฎการวางกำไรซ้อนบนรายได้ซึ่งตัดสินว่ากำไรส่วนไหนเสีย 18% และส่วนไหนเสีย 24% รวมถึง Business Asset Disposal Relief พร้อมอัตราที่กำลังไต่ขึ้น (14% ในปี 2025-26 และ 18% ตั้งแต่ 6 เมษายน 2026) และเพดานตลอดชีวิต 1 ล้านปอนด์ AI ทั่วไปตอบผิดพร้อมกันสามทางเป็นประจำ คืออ้างวงเงินยกเว้น £12,300 ที่ยกเลิกไปแล้ว อ้างอัตราหุ้น 10%/20% ที่ไม่มีอีกแล้ว และอ้างอัตรา BADR ของปีที่ผิด อีกทั้งยังตอบโดยไม่ถามรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ซึ่งเป็นข้อมูลที่กำหนดอัตราจริง ๆ

อ้างอิง: อัตราตั้งแต่ 30 Oct 2024 (18%/24% กับทุกประเภทสินทรัพย์) · AEA £3,000 · BADR 14% (2025-26) → 18% (ตั้งแต่ 6 Apr 2026) · เพดานตลอดชีวิต £1M · gov.uk ตรวจสอบเมื่อ 2026-07-23

แบบไหนใกล้เคียงกับคุณที่สุด?

กำไรหุ้น £20,000 ขายบ้านหลังที่สอง ขายกิจการของตัวเอง — BADR

ไม่ตรงเลยใช่ไหม? เล่าด้วยคำของคุณเอง

อธิบายสถานการณ์ของคุณในหนึ่งประโยค — ภาษาใดก็ได้ ผมกรอกฟอร์มให้ แล้วเครื่องมือคำนวณเอง

คุณจำหน่ายเมื่อไร (ปีภาษี)อัตรา BADR ขยับจาก 14% เป็น 18% ที่เส้นแบ่งนี้ (6 เมษายน 2026) วันที่จำหน่ายจึงเป็นข้อมูลที่กำหนดอัตรา ไม่ใช่แค่รายละเอียดทางธุรการ ส่วนอัตราหลัก 18%/24% และวงเงินยกเว้น £3,000 เท่ากันทั้งสองปีคุณกำลังขายอะไรBADR (Business Asset Disposal Relief) โดยหลักต้องถือครองมาแล้ว 2 ปี และสำหรับหุ้นบริษัทต้องถืออย่างน้อย 5% ของหุ้นและสิทธิออกเสียง พร้อมเป็นกรรมการหรือลูกจ้างด้วย ควรตรวจเงื่อนไขฉบับเต็ม หากคุณกำลังขายบ้านที่อยู่อาศัยมาตลอด ส่วนใหญ่จะไม่ต้องเสีย CGT เลย (Private Residence Relief) เครื่องมือนี้มีไว้สำหรับทรัพย์สินที่ไม่เคยหรือไม่ได้เป็นที่อยู่อาศัยหลักของคุณตลอดกำไรรวมจากการจำหน่าย£เงินที่ได้รับลบด้วยราคาที่คุณจ่ายไป ลบด้วยค่าใช้จ่ายที่หักได้ (ค่าธรรมเนียมการซื้อขาย ค่าปรับปรุงทรัพย์สิน) คือกำไร ไม่ใช่ราคาขายรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในปีนี้£รายได้หลังหักค่าลดหย่อนส่วนบุคคลแล้ว คร่าว ๆ คือเงินเดือนของคุณลบ £12,570 นี่คือข้อมูลที่ซ่อนอยู่ เพราะกำไรจะถูกวางซ้อนบนตัวเลขนี้ และเป็นตัวตัดสินว่ากำไรส่วนไหนอยู่ในช่วงอัตราพื้นฐานที่ 18% และส่วนไหนอยู่เหนือขึ้นไปที่ 24%

ตัวเลข

Capital Gains Tax ที่ต้องชำระ: £3,918; on a £20,000 gain, 2026-27
อัตราที่แท้จริงต่อกำไรทั้งก้อน: 19.59%; ภาษี ÷ กำไรขั้นต้น
กำไรที่ต้องเสียภาษีหลังหักค่าลดหย่อน: £17,000; £3,000 annual exempt amount deducted
Taxed at 18% (basic band): £2,700; tax £486
Taxed at 24% (above the band): £14,300; tax £3,432

แสดงตัวอย่างเท่านั้น — ใช้ค่าเริ่มต้น ปีภาษี, สินทรัพย์, กำไร, เงินได้สุทธิที่ต้องเสียภาษี

มุมมองจากคนที่ทำจริง

น่ารู้ไว้

£2,700 of your gain fell in your unused basic-rate band at 18%; £14,300 above it at 24%. £2,700 more income this year would have pushed the whole gain to 24% — the rate on your gain is set by your income, which is why "what’s CGT on £20,000" has no answer without it.

น่ารู้ไว้

The annual exempt amount was £12,300 as recently as 2022-23; it is now £3,000. At that level nearly every real disposal is taxable — if a source (or an AI) told you a £12,300 or £6,000 allowance, it is quoting a dead number.

น่ารู้ไว้

Transfers between spouses or civil partners are no-gain-no-loss: giving part of an asset to your spouse before selling means two £3,000 allowances and two basic-rate bands can apply. Standard planning — but the transfer must be genuine and outright.

น่ารู้ไว้

This is a calculation on the figures you entered, not tax advice. Losses, EIS/SEIS reliefs, gift holdover, non-residence, and trust situations all change the answer — for anything beyond a straightforward disposal, check with HMRC guidance or an adviser.

ขั้นตอนถัดไป

UK Self-Assessment First-Year Bill Calculator (payments on account) →รายงานและชำระผ่าน Self Assessment ดูว่ายอดออกมาเป็นอย่างไร

คำตอบผิด ตัวเลือกที่ขาดไป หรือเครื่องมือที่คุณอยากให้มี?

วิธีการคำนวณ

อัตรา: ตั้งแต่ 30 ตุลาคม 2024 อัตรา CGT หลักคือ 18% (ในส่วนของช่วงอัตราพื้นฐานที่ยังไม่ได้ใช้) และ 24% (ส่วนที่เกิน) สำหรับสินทรัพย์ทุกประเภท อัตราเดิม 10%/20% สำหรับหุ้นและสินทรัพย์ที่ไม่ใช่อสังหาริมทรัพย์หมดไปแล้ว และอสังหาริมทรัพย์ที่อยู่อาศัยก็ไม่มีอัตราสูงแยกอีกต่อไป (อัตราเดิม 18%/28% มารวมเป็น 18%/24% เท่ากัน) ทั้งปีภาษี 2025-26 และ 2026-27 ใช้อัตราเหล่านี้

วงเงินยกเว้นรายปี: £3,000 ทั้งสองปี หักออกจากกำไรเป็นอันดับแรก (เครื่องมือจะข้ามขั้นนี้หากคุณระบุว่ากำไรอื่นใช้ไปหมดแล้ว) วงเงินนี้เคยเป็น £12,300 ในปี 2022-23 และ £6,000 ในปี 2023-24 ซึ่งเป็นที่มาของคำตอบเก่าส่วนใหญ่

กลไกช่วงอัตรา (วิธีตาม gov.uk): กำไรที่ต้องเสียภาษี (หลังหักวงเงินยกเว้น) ถูกวางซ้อนบนรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ (รายได้หลังหักค่าลดหย่อนส่วนบุคคล) ส่วนที่พอดีกับช่วงอัตราพื้นฐานที่ยังเหลือ คือ max(0, £37,700 − รายได้ที่ต้องเสียภาษี) และไม่เกินกำไรที่ต้องเสียภาษี จะเสีย 18% ส่วนที่เหลือเสีย 24% ช่วงอัตราพื้นฐาน £37,700 ใช้กับทั้งสองปี

Business Asset Disposal Relief: กำไรที่เข้าเกณฑ์เสียภาษีอัตราคงที่ 14% (การจำหน่ายในปี 2025-26) หรือ 18% (ตั้งแต่ 6 เมษายน 2026) ตามการไต่อัตราที่กำหนดใน Autumn Budget 2024 (เดิม 10% ก่อนเมษายน 2025) สิทธิ์นี้ครอบคลุมกำไรไม่เกินเพดานตลอดชีวิต £1,000,000 เครื่องมือนี้หักวงเงินยกเว้นออกจากกำไรก่อน แล้วให้สิทธิ์กับ min(เพดานตลอดชีวิตที่เหลือ, กำไรที่ต้องเสียภาษี) ที่อัตรา BADR และเก็บส่วนเกินที่อัตราหลัก 18%/24% โดยนับส่วนที่ได้รับสิทธิ์ว่าใช้พื้นที่ในช่วงอัตราพื้นฐานก่อนส่วนเกิน เงื่อนไขคุณสมบัติ (ถือครอง 2 ปี และสำหรับหุ้นต้อง 5% + เป็นกรรมการ/ลูกจ้าง) เป็นการสรุปไว้ ไม่ได้ตรวจสอบให้

การรายงาน: กำไรจากอสังหาริมทรัพย์ที่อยู่อาศัยในสหราชอาณาจักรต้องรายงานและชำระภายใน 60 วันนับจากวันโอนกรรมสิทธิ์ผ่านบริการอสังหาริมทรัพย์แบบเรียลไทม์ของ HMRC ส่วนกำไรอื่นยื่นผ่าน Self Assessment ของปีภาษีนั้น

ไม่ได้จำลอง: carried interest (ตั้งแต่ปี 2026-27 จะออกจากระบบ CGT ทั้งหมดและถูกเก็บเป็นภาษีเงินได้ + NICs) ผลขาดทุนจากทุนและการใช้สิทธิ์ผลขาดทุน การเฉลี่ย Private Residence Relief สำหรับบ้านที่ได้รับยกเว้นบางส่วน Investors’ Relief การเลื่อนและยกเว้นตาม EIS/SEIS การยกยอดกำไรจากการให้โดยเสน่หา และ CGT ของผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ ทั้งนี้ขั้นภาษีเงินได้ของสกอตแลนด์ไม่เปลี่ยน CGT เพราะช่วงอัตราพื้นฐาน £37,700 ของสหราชอาณาจักรใช้กับกำไรทั่วทั้งประเทศ

คำถาม

ทำไม AI ทั่วไปคำนวณ CGT ของสหราชอาณาจักรผิด: ตัวเลขเก่าสามตัวพร้อมกัน วงเงินยกเว้นรายปีลดจาก £12,300 เป็น £6,000 และเหลือ £3,000 ในปีติด ๆ กัน อัตรา 10%/20% สำหรับหุ้นถูกแทนที่ด้วย 18%/24% สำหรับทุกอย่างเมื่อ 30 ตุลาคม 2024 และอัตรา BADR อยู่ระหว่างไต่ขึ้น (10% → 14% → 18% ในเดือนเมษายนแต่ละปี) อัตราเดียวที่จำไว้จึงผิดกับอย่างน้อยหนึ่งปีเสมอ นอกจากนี้อัตราที่ถูกต้องยังขึ้นกับรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ซึ่งคำถามอย่าง “ขายหุ้นได้กำไร £20k เสีย CGT เท่าไร” ไม่เคยมีข้อมูลนี้ โมเดลจึงตอบคำถามที่ขาดข้อมูลชี้ขาดไป
ขายบ้านตัวเองต้องเสีย CGT ไหม: ส่วนใหญ่ไม่ต้องเสีย Private Residence Relief ยกเว้นภาษีให้กับการขายบ้านที่เป็นที่อยู่อาศัยหลักหรือที่อยู่อาศัยเพียงแห่งเดียวของคุณตลอดช่วงที่ถือครอง โดยต้องไม่ปล่อยเช่าบางส่วน (นอกจากมีผู้เช่าห้องอยู่ร่วม) ไม่ใช้บางส่วนเพื่อธุรกิจโดยเฉพาะ และที่ดินไม่เกิน 5,000 ตารางเมตร ตัวเลือกอสังหาริมทรัพย์ที่อยู่อาศัยในเครื่องมือนี้มีไว้สำหรับทรัพย์สินที่ไม่ได้เป็นที่อยู่อาศัยหลักของคุณตลอด เช่น บ้านหลังที่สอง บ้านปล่อยเช่า หรือบ้านที่ได้รับมรดกแต่ไม่ได้เข้าอยู่
ทำไมรายได้ของฉันถึงเปลี่ยนภาษีกำไรจากทุน: เพราะกำไรถูกวางซ้อนบนรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ส่วนของช่วงอัตราพื้นฐาน £37,700 ที่รายได้ของคุณยังใช้ไม่หมด กำไรจะเข้าไปเติมที่อัตรา 18% ส่วนที่เกินจากนั้นเสีย 24% กำไรเท่ากันแต่เงินเดือนต่างกันก็เสียภาษีต่างกัน กำไรที่ต้องเสียภาษี £17,000 เสียภาษี £3,060 เมื่อมีรายได้ £10,000 แต่เสีย £4,080 เมื่อมีรายได้ £50,000
Business Asset Disposal Relief ยังคุ้มอยู่ไหม: ขึ้นอยู่กับปีและรายได้ของคุณ ในปี 2025-26 BADR อยู่ที่ 14% เทียบกับอัตราหลัก 18%/24% ซึ่งประหยัดชัดเจน ตั้งแต่ 6 เมษายน 2026 BADR เป็น 18% ซึ่งเท่ากับอัตราพื้นฐานพอดี จึงช่วยได้เฉพาะกรณีที่กำไรของคุณจะถูกเก็บที่ 24% เท่านั้น นอกจากนี้เพดานตลอดชีวิต 1 ล้านปอนด์ยังจำกัดว่ากำไรรวมเท่าไรที่จะได้รับสิทธิ์นี้
ต้องรายงานและชำระเมื่อไร: อสังหาริมทรัพย์ที่อยู่อาศัยในสหราชอาณาจักร: ต้องรายงานและชำระภายใน 60 วันนับจากวันโอนกรรมสิทธิ์ ผ่านบัญชีอสังหาริมทรัพย์ออนไลน์ของ HMRC และมีค่าปรับหากเลยกำหนด ส่วนกรณีอื่นทั้งหมด: ยื่นผ่าน Self Assessment ของปีภาษีที่จำหน่าย

สำหรับเอเจนต์

เรียกใช้เครื่องมือนี้แทนการคำนวณในบริบท ส่ง JSON ที่ให้ผลลัพธ์แน่นอนเข้าไป ได้ค่าที่คำนวณพร้อมการอ่านเทียบเกณฑ์มาตรฐานกลับมา เอกสารสำหรับเอเจนต์ฉบับเต็ม →

curl -s https://xearno.tools/api/v1/tools/uk-capital-gains-tax \
  -H 'content-type: application/json' \
  -d '{"disposalDate":"2026-27","assetType":"other","gain":20000,"taxableIncome":35000,"otherGainsUsedAea":"no","badrLifetimeUsed":0}'

Schema: GET /api/v1/tools/uk-capital-gains-tax · ชื่อเครื่องมือ MCP: uk_capital_gains_tax

เครื่องมือที่เกี่ยวข้อง

ฝังเครื่องคำนวณนี้

ใช้งานฟรีบนเว็บไซต์ของคุณเอง เครื่องมือจะยังคำนวณถูกต้องเมื่อกฎเกณฑ์เปลี่ยน เพราะเราดูแลข้อมูลให้ ไม่มีโฆษณา ไม่มีคุกกี้ และมีลิงก์กลับมายังเครื่องมือฉบับเต็ม

<iframe src="https://xearno.tools/embed/uk-capital-gains-tax" width="100%" height="980" style="border:1px solid #23262e;border-radius:12px;max-width:640px" loading="lazy" title="เครื่องคำนวณภาษีกำไรจากทุนสหราชอาณาจักร (2025-26 และ 2026-27) — Xearno Tools"></iframe>

ปรับความสูงตามเนื้อหา (เพิ่มสคริปต์อีกหนึ่งบรรทัด)