Stimmt die Regel „nimm das 1,5-Fache deines Gehaltsstundensatzes“?

Manchmal, aus Zufall. Der ehrliche Faktor hängt vor allem an Ihrer abrechenbaren Auslastung und Ihrer Krankenversicherungslage — bei 70% Auslastung und durchschnittlichen Leistungen landet er eher bei 1,8–2,0×, während eine voll abrechenbare Selbstständige mit Familienversicherung über den Partner unter 1,4× bleiben kann. Dieses Tool löst Ihre tatsächliche Zahl, statt zu raten.

Was zahlen Selbstständige, das Angestellte nicht zahlen?

Beide Hälften von Social Security und Medicare (15,3% auf 92,35% des Gewinns statt 7,65% auf Arbeitnehmerseite), die volle Krankenversicherungsprämie statt des vom Lohn abgezogenen Anteils und den eigenen Altersvorsorgezuschuss. Dagegen stellt der QBI-Abzug von 20% etwa ein Fünftel des Gewinns von der Einkommensteuer frei — der eine strukturelle Vorteil, und der, den die meisten Rechner vergessen.

Warum zählt die Auslastung mehr als die Steuer?

Ein W-2-Gehalt bezahlt 2.080 Stunden, ob produktiv oder nicht. Selbstständige stellen nur abrechenbare Stunden in Rechnung — beim Benchmark professioneller Dienstleistungen (rund 66%) bringt ein Drittel der gearbeiteten Stunden nichts ein. Die Auslastung von 60% auf 85% zu heben verändert Ihren äquivalenten Satz stärker als jede Steuerregel in diesem Modell.

Sind die quartalsweisen Vorauszahlungen enthalten?

Die Beträge ja — der Zeitpunkt nicht. Als selbstständige Person wird nichts einbehalten, Sie zahlen dem IRS also quartalsweise selbst; der ergänzende Planer für die quartalsweisen Steuern der Selbstständigen berechnet diese Zahlungen und die Safe-Harbor-Regeln.

Verdienen & ArbeitenEinkommen · Beschäftigung · Planung

Selbstständig oder angestellt: der wirklich gleichwertige Satz

USA

Sie wägen einen Auftragssatz gegen ein Gehalt ab — oder kalkulieren Ihren eigenen Ausstieg.

Faustregeln („nimm das 1,5-Fache deines Gehalts pro Stunde“) verdecken, was sich beim Schritt in die Selbstständigkeit wirklich ändert: Sie zahlen beide Hälften von Social Security und Medicare, die volle Krankenversicherungsprämie statt des Arbeitnehmeranteils, finanzieren den 401(k)-Zuschuss selbst und rechnen weit weniger Stunden ab, als Sie arbeiten. Eines läuft in die Gegenrichtung — der QBI-Abzug nach §199A (2025 dauerhaft gemacht) stellt rund 20% des Gewinns von der Einkommensteuer frei, und Modelle vergessen ihn regelmäßig. Dieses Tool löst nach dem 1099-Bruttoumsatz auf, bei dem Ihr Nettobetrag nach allem wirklich dem W-2-Job entspricht, und teilt ihn durch die Stunden, die sich realistisch abrechnen lassen. Alle Parameter für 2026 an IRS-Primärquellen geprüft; Standardwerte für Leistungen aus der KFF-Arbeitgeberumfrage 2025.

Grundlage: Bundesparameter 2026 (IRS Topics 554/751, Rev. Proc. 2025-32, Notice 2025-67) · QBI dauerhaft · KFF-Benchmarks 2025 als editierbare Standardwerte · geprüft 2026-07-23

Was passt am ehesten zu Ihnen?

welcher Satz ein $100k-Gehalt ersetzt nur 50% meiner Stunden sind abrechenbar gemeinsame Veranlagung

Passt nichts? Beschreiben Sie es in eigenen Worten.

Beschreiben Sie Ihre Situation in einem Satz — in jeder Sprache. Ich fülle das Formular; das Tool rechnet.

Das zu erreichende W-2-GehaltJahresbruttogehalt des Jobs, den Sie haben oder mit dem Sie vergleichen.VeranlagungsartAbrechenbarer Anteil der gearbeiteten Stunden%Der versteckte Hebel. Vertrieb, Verwaltung, Rechnungsstellung und Leerlauf lassen sich nicht abrechnen — der Benchmark professioneller Dienstleistungen liegt bei rund 66%; bei Einzelkämpfern schwankt es stark.

Die Zahlen

Equivalent 1099 hourly rate: 91; 116,647/yr gross at 1,288 billable hours
gegenüber dem naiven Satz: 48; salary ÷ 2080 — the number people mistakenly quote
Echter Multiplikator: 1.88×; Äquivalenzsatz ÷ naiver Satz
Zusätzliche Sozialabgaben (SE − Arbeitnehmer-FICA): 8,832; pro Jahr, beim äquivalenten Brutto
Differenz der Krankenversicherungsbeiträge: 7,796; voller Beitrag vs. Ihr Arbeitnehmeranteil
Eigenfinanzierter Zuschuss: 4,700; 4.7% of salary, now yours to contribute
Wirksamer QBI-Abzug: −3,444; income tax saved by the 20% §199A deduction

Nur Vorschau — mit Standardwert Gehalt, Veranlagungsart, Auslastung.

Die Einschätzung des Praktikers

Gut zu wissen

To truly replace 100,000 of W-2 salary you need about 116,647 of 1099 revenue — 91/hour at your billable reality (1,288 hours: 46 weeks × 40 hrs × 70% billable). That is 1.88× the naive salary-÷-2080 number — and the biggest driver usually isn’t tax, it’s that only 70% of your worked hours bill.

Gut zu wissen

Utilization sensitivity: at 60% billable your equivalent rate is 106/hr; at 85% it drops to 75/hr. Raising utilization is worth more than most rate negotiations — and new freelancers routinely overestimate theirs (the professional-services benchmark is ~66%).

Gutes Zeichen

The one thing running your way: the 20% QBI deduction (made permanent in 2025) saves you about 3,444/yr in income tax at this gross — models and folk multipliers routinely leave it out, overstating the freelance tax burden. (Full 20% applies below 201,750 taxable income; consulting-type work phases out above that.)

Vorsicht

Not in this math: state income tax (both sides, roughly cancels), the gap risk between contracts (a W-2 paycheck arrives in bad months too), liability/E&O insurance, equipment, and the value of employer disability/life coverage. If your pipeline is uncertain, price it — many operators add 10–20% on top of the equivalent rate as a volatility premium.

Gut zu wissen

Upside not priced in: as a freelancer you can shelter far more for retirement — a solo 401(k) allows up to $72,000 total in 2026 (vs the $24,500 employee deferral limit), and the full health premium is deductible. At higher incomes the independent side gets structurally better; this tool prices break-even, not the ceiling.

Gut zu wissen

This is a planning model, not tax or career advice: it assumes full-time freelancing (no W-2 wages sharing the Social Security cap), the simple below-threshold QBI case, and federal tax only. Benefit defaults are national averages (KFF 2025, Vanguard 2025) — replace them with your real numbers.

Ihr nächster Schritt

Freelance Rate Calculator →Setzen Sie jetzt den Satz, den Sie tatsächlich nennen würden.Self-Employment Tax & Quarterly Estimated Payments (2026 1040-ES) →Sehen Sie die Quartalszahlungen, die zum selbstständigen Weg gehören.

Falsche Antwort, eine fehlende Option oder ein Tool, das Sie sich wünschen?

Methodik

Das Tool löst (deterministisch per Bisektion) nach dem 1099-Bruttoumsatz G auf, bei dem der jährliche Nettozufluss der selbstständigen Person dem der angestellten entspricht. Netto angestellt = Gehalt − Arbeitnehmer-FICA (6,2% Social Security bis zur Beitragsbemessungsgrenze von $184,500 im Jahr 2026 + 1,45% Medicare + 0,9% zusätzliches Medicare über $200k/$250k) − Bundeseinkommensteuer (Standardabzug und Stufen 2026) − Arbeitnehmeranteil an der Krankenversicherungsprämie. Netto selbstständig = G − Selbstständigensteuer − Bundeseinkommensteuer − volle Krankenversicherungsprämie − ein selbst finanzierter Beitrag in Höhe des Arbeitgeberzuschusses zum 401(k).

Selbstständigensteuer: 15,3% (12,4% + 2,9%) auf 92,35% des Bruttos, der Social-Security-Teil gedeckelt bei $184,500; die zusätzlichen 0,9% Medicare-Steuer fallen oberhalb der Schwelle der jeweiligen Veranlagungsart an. Die Hälfte der Selbstständigensteuer (ohne die 0,9%) wird oberhalb der Zeile abgezogen.

Abzüge bei Selbstständigen: halbe Selbstständigensteuer + Abzug für die eigene Krankenversicherung (100% der Prämien, IRS Form 7206) + Beitrag zum Solo-401(k) + Standardabzug + QBI-Abzug nach §199A (20% des niedrigeren Werts aus QBI und zu versteuerndem Einkommen vor QBI — der einfache Fall unterhalb der Schwelle; die Begrenzungen nach Lohnsumme/SSTB beginnen 2026 bei einem zu versteuernden Einkommen von $201,750/$403,500 und sind nicht abgebildet).

Der Stundensatz teilt den äquivalenten Bruttoumsatz durch realistisch abrechenbare Stunden: Arbeitswochen × Stunden/Woche × abrechenbare Auslastung. Der Standardwert für die Auslastung (70%) liegt knapp über dem Benchmark von Service Performance Insight für professionelle Dienstleistungen (66,4% im Jahr 2025); bei Einzelkämpfern schwankt es stark — es ist die folgenreichste Annahme im Tool.

Die Standardwerte für Leistungen sind nationale Benchmarks und editierbar: KFF Employer Health Benefits Survey 2025 (durchschnittliche Einzelprämie $9,325/Jahr; durchschnittlicher Arbeitnehmeranteil $1,529) und der durchschnittliche Arbeitgeberbeitrag aus Vanguard How America Saves 2025 (4,7% der Vergütung). Familienversicherung (durchschnittliche Prämie rund $26,993) verändert das Bild deutlich — tragen Sie eigene Werte ein.

Nicht erfasst: Einkommensteuern der Bundesstaaten, der zeitliche Ablauf der quartalsweisen Vorauszahlungen (siehe den ergänzenden 1040-ES-Planer), das Risiko von Auftragslücken, Betriebsversicherung und Ausrüstung sowie der Vorteil höherer Vorsorgegrenzen (Solo-401(k) mit einer Gesamtgrenze von $72,000 im Jahr 2026 nach IRS Notice 2025-67). Keine Steuer-, Rechts- oder Karriereberatung.

Fragen

Stimmt die Regel „nimm das 1,5-Fache deines Gehaltsstundensatzes“?: Manchmal, aus Zufall. Der ehrliche Faktor hängt vor allem an Ihrer abrechenbaren Auslastung und Ihrer Krankenversicherungslage — bei 70% Auslastung und durchschnittlichen Leistungen landet er eher bei 1,8–2,0×, während eine voll abrechenbare Selbstständige mit Familienversicherung über den Partner unter 1,4× bleiben kann. Dieses Tool löst Ihre tatsächliche Zahl, statt zu raten.
Was zahlen Selbstständige, das Angestellte nicht zahlen?: Beide Hälften von Social Security und Medicare (15,3% auf 92,35% des Gewinns statt 7,65% auf Arbeitnehmerseite), die volle Krankenversicherungsprämie statt des vom Lohn abgezogenen Anteils und den eigenen Altersvorsorgezuschuss. Dagegen stellt der QBI-Abzug von 20% etwa ein Fünftel des Gewinns von der Einkommensteuer frei — der eine strukturelle Vorteil, und der, den die meisten Rechner vergessen.
Warum zählt die Auslastung mehr als die Steuer?: Ein W-2-Gehalt bezahlt 2.080 Stunden, ob produktiv oder nicht. Selbstständige stellen nur abrechenbare Stunden in Rechnung — beim Benchmark professioneller Dienstleistungen (rund 66%) bringt ein Drittel der gearbeiteten Stunden nichts ein. Die Auslastung von 60% auf 85% zu heben verändert Ihren äquivalenten Satz stärker als jede Steuerregel in diesem Modell.
Sind die quartalsweisen Vorauszahlungen enthalten?: Die Beträge ja — der Zeitpunkt nicht. Als selbstständige Person wird nichts einbehalten, Sie zahlen dem IRS also quartalsweise selbst; der ergänzende Planer für die quartalsweisen Steuern der Selbstständigen berechnet diese Zahlungen und die Safe-Harbor-Regeln.

Für Agenten

Rufen Sie dieses Tool auf, statt im Kontext zu rechnen. Deterministisches JSON rein, berechnete Werte plus die Benchmark-Einordnung raus. Vollständige Agenten-Doku →

curl -s https://xearno.tools/api/v1/tools/us-freelance-vs-employee \
  -H 'content-type: application/json' \
  -d '{"salary":100000,"filing":"single","employeeHealthCost":1529,"freelanceHealthCost":9325,"matchPct":4.7,"hoursPerWeek":40,"utilizationPct":70,"weeksWorked":46}'

Schema: GET /api/v1/tools/us-freelance-vs-employee · MCP-Tool-Name: us_freelance_vs_employee

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