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중국 사회보험 및 주택적립금 五险一金 (근로자 + 사용자 부담)
중국 사회보험 + 주택적립금(五险一金)을 근로자 공제액과 사용자 총부담 양쪽에 대해 계산하며, 일반 계산기가 건너뛰는 도시별 납부 기준액 하한과 상한을 적용합니다. 납부금은 납부 기준액 — 도시 하한(지역 평균의 약 60%)과 상한(300%) 사이로 제한된 전년도 평균임금 — 에 부과되지, 이달 총급여에 부과되지 않습니다. 요율과 기준액은 도시마다 다르고 매년 7월 재설정되므로 직접 설정해야 하며, 기본값은 예시용 2025년 베이징 수치입니다.
기준: 요율/기준액은 도시·연도별(매년 7월 재설정) — 기본값 ≈ 베이징 2025; 본인 도시 확인 요망
숫자
- Employee 五险一金 deduction
- 6,750
- social 3,150 + fund 3,600
- Take-home before tax
- 23,250
- before individual income tax
- Total cost to employer
- 41,610
- gross + 11,610 contributions
- Contribution base used
- 30,000
- equals gross (within floor/ceiling)
실무자의 해석
알아둘 점
For every 30,000 of salary, the employer pays about 11,610 more on top — roughly 39% — the part that never appears on a payslip. A hire’s true cost is 41,610, not 30,000.
알아둘 점
Of every 100 of gross, 78 reaches you before income tax; 23 goes to your own 五险一金. This uses floor/ceiling from Beijing 北京 (2025); the rates above are national-typical defaults (pension 8%/16% is fixed, medical/unemployment vary by city). Bases reset each July — verify yours.
산출 방법
납부금은 납부 기준액 = 전년도 월 평균임금을 도시 하한(지역 평균임금의 약 60%)과 상한(300%)으로 제한한 값에 부과됩니다. 상한을 넘는 급여에는 부과하지 않고, 하한 아래면 하한을 씁니다. 일반 계산기는 이 제한을 건너뛰고 총급여에 요율을 적용하는데 — 중국 급여 계산에서 가장 흔한 오류입니다.
근로자 공제액 = 기준액 × (근로자 사회보험 요율 + 주택적립금 요율). 위에 더해지는 사용자 부담 = 기준액 × (사용자 사회보험 요율 + 주택적립금 요율). 연금은 전국적으로 사용자 16% / 근로자 8%이며, 의료·실업·산재와 주택적립금 비율은 도시가 정합니다. 산재와 출산은 사용자만 부담합니다.
요율, 하한, 상한은 도시·연도별이며 매년 7월 재설정됩니다(의료는 때때로 역년 기준). 일부 도시는 호적(戶口)에 따라 다르고(예: 선전은 현지 호적에 사용자 연금 약 1% 추가), 보험마다 다른 기준액을 씁니다(광저우). 이 도구는 이들을 입력값으로 받아 숫자가 항상 최신이 되게 합니다 — 내장 표를 믿기보다 본인 도시의 공표 수치를 입력하세요.
질문
- 중국 사회보험은 어떻게 계산되나요 — 총급여 기준인가요?
- 아니요 — 납부 기준액에 부과됩니다. 이는 전년도 평균임금을 도시 하한(지역 평균임금의 약 60%)과 상한(그 300%) 사이로 제한한 값입니다. 상한을 넘는 급여에는 부과하지 않고, 하한 아래면 하한을 적용합니다. 그다음 각 보험 요율을 그 기준액에 적용합니다. 원 총급여에 요율을 적용하는 것이 흔한 실수입니다.
- 중국에서 근로자 한 명이 사용자에게 실제로 얼마나 드나요?
- 총급여에 사용자 부담 사회보험(연금 16%, 의료 약 9%, 실업 약 0.5%, 산재 약 0.2~1.9%)과 대응 주택적립금(5~12%)을 더한 것 — 흔히 총급여 위에 27~40%가 붙고, 모두 제한된 납부 기준액에 부과됩니다. 정확한 값을 보려면 위에 본인 도시의 요율을 입력하세요.
- 五险一金이란 무엇인가요?
- 다섯 개 보험(연금, 의료, 실업, 산재, 출산)과 하나의 적립금(주택공적금)입니다. 근로자는 연금, 의료, 실업, 적립금을 내고, 사용자는 그 모두에 산재와 출산을 더해 냅니다. 요율과 납부 기준액은 도시마다 정해지고 해마다 바뀝니다.
에이전트용
맥락 안에서 계산하는 대신 이 도구를 호출하세요. 결정론적 JSON을 넣으면 계산된 값과 벤치마크 해석이 나옵니다. 전체 에이전트 문서 →
curl -s https://xearno.tools/api/v1/tools/china-social-insurance \
-H 'content-type: application/json' \
-d '{"gross":30000,"city":"beijing","baseFloor":0,"baseCeiling":0,"employeeSocialRate":10.5,"employerSocialRate":26.7,"housingFundRate":12}'스키마: GET /api/v1/tools/china-social-insurance · MCP 도구 이름: china_social_insurance
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