赚钱与工作收入 · 税务
中国五险一金（员工 + 用人单位成本）
计算中国的五险一金，既算个人扣除、也算用人单位的总成本，并应用通用计算器会跳过的城市缴费基数下限和上限。缴费按缴费基数计征——你上一年度的月平均工资，被夹在城市下限（约当地平均的 60%）和上限（300%）之间——而不是按本月税前。费率和基数因城市而异、每年 7 月重置，所以由你来设定；默认值是示意性的 2025 年北京数字。
依据： 费率/基数因城市和年份而异（每年 7 月重置）——默认约为北京 2025；请核实你所在城市
数值
- Employee 五险一金 deduction
- 6,750
- social 3,150 + fund 3,600
- Take-home before tax
- 23,250
- before individual income tax
- Total cost to employer
- 41,610
- gross + 11,610 contributions
- Contribution base used
- 30,000
- equals gross (within floor/ceiling)
老手的解读
值得了解
For every 30,000 of salary, the employer pays about 11,610 more on top — roughly 39% — the part that never appears on a payslip. A hire’s true cost is 41,610, not 30,000.
值得了解
Of every 100 of gross, 78 reaches you before income tax; 23 goes to your own 五险一金. This uses floor/ceiling from Beijing 北京 (2025); the rates above are national-typical defaults (pension 8%/16% is fixed, medical/unemployment vary by city). Bases reset each July — verify yours.
方法说明
缴费按缴费基数计征 = 上一年度月平均工资，夹在城市下限（约当地平均工资的 60%）和上限（300%）之间。超过上限的工资不计征；低于下限则按下限。通用计算器跳过这道夹取、把费率套在税前上——这是最常见的中国工资核算错误。
员工扣除 = 基数 × (员工社保费率 + 公积金费率)。在其之上的用人单位成本 = 基数 × (用人单位社保费率 + 公积金费率)。养老全国为用人单位 16% / 员工 8%；医疗、失业、工伤和公积金比例由城市设定。工伤和生育仅由用人单位缴。
费率、下限和上限因城市和年份而异，每年 7 月重置（医疗有时按自然年）；部分城市按户籍区分（例如深圳对本地户籍加约 1% 用人单位养老），并对各险种用不同基数（广州）。本工具把它们作为输入，使数字始终为当前值——请填入你所在城市的公布数据，而非依赖内置的表格。
常见问题
- 中国社保怎么算——按税前工资吗？
- 不是——是按缴费基数，即你上一年度的月平均工资，被夹在城市下限（约当地平均工资的 60%）和上限（其 300%）之间。超过上限的工资不计征，低于下限则按下限。然后各险种费率作用于该基数。把费率套在原始税前上是常见错误。
- 在中国，一名员工真正让用人单位花多少钱？
- 税前工资加上用人单位的社保（养老 16%、医疗约 9%、失业约 0.5%、工伤约 0.2–1.9%）和配套的公积金（5–12%）——往往在税前之上再加 27–40%，全部按夹取后的缴费基数计征。在上方输入你所在城市的费率即可得到确切数字。
- 五险一金是什么？
- 五项保险（养老、医疗、失业、工伤、生育）加一项基金（住房公积金）。员工缴养老、医疗、失业和公积金；用人单位缴这些再加工伤和生育。费率和缴费基数逐城市设定、每年变动。
面向智能体
调用这个工具，而不是在上下文里硬算。传入确定性的 JSON，返回算好的数值加上基准解读。 完整智能体文档 →
curl -s https://xearno.tools/api/v1/tools/china-social-insurance \
-H 'content-type: application/json' \
-d '{"gross":30000,"city":"beijing","baseFloor":0,"baseCeiling":0,"employeeSocialRate":10.5,"employerSocialRate":26.7,"housingFundRate":12}'Schema： GET /api/v1/tools/china-social-insurance · MCP 工具名： china_social_insurance
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