Préstamos estudiantiles: RAP frente a IBR (la elección obligada de 2026)

Cuota del RAP (34 CFR 685.209, en vigor desde el 1 jul 2026): una cuota base anual de 120 $ si el AGI es de 10.000 $ o menos; si no, un porcentaje del AGI TOTAL — 1% con AGI de más de 10.000 y hasta 20.000 $, subiendo un punto por cada banda de 10.000 $ hasta el 10% por encima de 100.000 $. Es una escala de escalones, no marginal: la norma definitiva del ED rechazó expresamente el tratamiento marginal. Cuota mensual = base anual ÷ 12, menos 50 $ por cada persona a cargo declarada en la declaración federal, con un suelo de 10 $ al mes. En declaración conjunta se usa el AGI combinado; en declaración separada, solo el del prestatario.

Cuota del IBR: el 15% de la renta discrecional para quienes desembolsaron su primer préstamo antes del 1 jul 2014 (condonación a 25 años) y el 10% para los primeros préstamos entre el 1 jul 2014 y el 30 jun 2026 (condonación a 20 años). Renta discrecional = AGI − 150% de la directriz de pobreza de HHS de 2026 para tu tamaño de familia y tu estado (tablas de los 48 estados, Alaska y Hawái). Las cuotas calculadas por debajo de 5 $ pasan a 0 $; entre 5 y 10 $ pasan a 10 $; y todas están limitadas al importe del plan estándar a 10 años. La prueba de acceso por dificultad financiera parcial se eliminó en julio de 2025, así que cualquier prestatario de Direct Loan con préstamos anteriores a julio de 2026 puede inscribirse (excepción: haber hecho 60 o más cuotas de SAVE/REPAYE desde el 1 jul 2024 impide inscribirse en el IBR).

Disponibilidad de planes: los préstamos originados el 1 jul 2026 o después solo pueden usar el RAP o el nuevo plan Tiered Standard (cuota fija a 10, 15, 20 o 25 años según el saldo sea inferior a 25.000, 50.000 o 100.000 $, o superior). PAYE, ICR y SAVE siguen disponibles solo hasta el 30 jun 2028 y solo para prestatarios sin ningún préstamo posterior a julio de 2026; el 1 jul 2028, los prestatarios que sigan en ICR, PAYE o SAVE pasan automáticamente al RAP (o al IBR si sus préstamos no admiten el RAP). Los préstamos Parent PLUS y las consolidaciones que los cancelaron quedan excluidos del RAP; una consolidación amortizada bajo ICR, PAYE o IBR en cualquier momento entre el 4 jul 2025 y el 30 jun 2028 conserva el derecho al IBR.

Intereses y principal en el RAP: con cada cuota pagada a tiempo se condonan los intereses devengados impagados (nunca se capitalizan), y si la cuota reduce el principal en menos de 50 $, el Estado reduce el principal para que la bajada total sea la menor entre 50 $ y lo pagado: el saldo no puede crecer bajo el RAP.

Condonación: el RAP condona tras 360 cuotas computables (30 años), contando las cuotas pagadas a tiempo en planes computables anteriores (IBR, estándar y las cuotas de ICR, PAYE o SAVE anteriores a 2028, incluidas las de 0 $ de SAVE); la moratoria por el litigio de SAVE no cuenta. El IBR condona tras 300 cuotas (grupo del 15%) o 240 (grupo del 10%). El PSLF condona tras 120 cuotas computables con un empleo que cumpla los requisitos: las cuotas del RAP y del IBR computan, las del Tiered Standard no.

Tributación: la exención de la ARPA para la condonación por planes de renta caducó el 31 dic 2025, así que la condonación del RAP y del IBR vuelve a ser renta sujeta a nivel federal; el PSLF y las cancelaciones por fallecimiento o incapacidad siguen exentas conforme al IRC §108(f). El tratamiento estatal varía.

Esta herramienta modela la ley y los reglamentos vigentes con fines de planificación; no es asesoramiento financiero ni jurídico. Confirma tu elección de plan y las fechas con tu gestor de préstamos y en studentaid.gov.