SAVEはまだ使えますか？

いいえ。SAVEは裁判で無効とされ、2025年7月の法律（OBBBA）で廃止されました。SAVEの返済猶予中だった借り手は2025年8月1日から利息が再開し、SAVEは（PAYE、ICRとともに）2028年7月1日に完全になくなります——それまでにプランを選んでいない人は自動的にRAPに登録されます。2026年より前に学習したAIアシスタントはいまだにSAVEを勧めますが、選択肢としてもう存在しません。

RAPの返済額はどう計算しますか？

AGIの帯で決まります：AGIが$10,000以下なら月$10、それを超えると年間のAGI「全体」に対して1%〜10%（$10,000の帯ごとに1ポイント、$100,000超で10%）を12で割り、扶養家族1人につき$50を差し引き、下限は月$10です。階段式なので、帯の境目を1ドル超えるだけで所得全体に対する率が上がります。

RAPとIBRのどちらを選ぶべきですか？

PSLFを目指しているなら、月々の返済額が低い方が有利です——どちらのプランも対象で、120回の返済でのPSLFの免除は非課税です。PSLFを目指さない場合はトレードオフになります：RAPは所得が低いうちは月々が安く、残高が増えることもありません（未払い利息は免除されます）が、免除までは30年。IBRは20〜25年で免除されます。免除はどちらも現在は課税対象です。

学生ローンの免除はいまも非課税ですか？

ほとんどの場合は非課税ではありません。すべての免除を非課税としていたコロナ禍のルールは2025年12月31日で失効しました。PSLFと死亡・障害による免除は引き続き連邦税で非課税ですが、RAPとIBRの期間満了による免除は、免除された年の課税所得になります。

Parent PLUSローンでRAPは使えますか？

できません——Parent PLUSローン（およびそれを返済するための統合ローン）は、法律上RAPの対象外です。所得連動の道は、2025年7月4日から2028年6月30日までのあいだにICR、PAYE、IBRのいずれかで返済中だった統合ローンだけで、その場合はIBRの資格が維持されます。

ローンと負債負債 · 計画 · 収入

学生ローン：RAP対IBR（2026年に迫られる選択）

アメリカ

SAVEは終わりました。いま自分にとって本当に安いプランを選びましょう——答えは2026年に変わりました。

SAVEは終わり（裁判で無効とされ、2025年7月の法律で廃止）、Repayment Assistance Plan（RAP）が2026年7月1日に始まりました。PAYE、ICR、SAVEは2028年7月1日にすべて終了し、その時点で選択していない人は自動的にRAPに登録されます。本ツールは、RAP（AGIに対する割合の階段式）とIBR（最初の貸付の実行時期に応じて可処分所得の15%または10%）での月々の返済額、それぞれの免除までの年数（30年 vs 25／20年——PSLFなら10年で非課税）、そして落とし穴——AGIが$10k上がるごとに来るRAPの崖、Parent PLUSの除外、そしてPSLFに算入されない新しい既定のTiered Standardプラン——を計算します。汎用AIはいまだに終わったSAVEを勧め、IDRの免除を非課税だと言います——ARPAによる非課税措置は2025年12月31日で失効しました。

基準： P.L. 119-21（OBBBA）＋ EDの最終規則、2026年7月1日施行 · 2026年HHS貧困ガイドライン · 条文とFederal Registerで2026-07-23確認

ルールが変わりました — 詳しく →

いちばん近いのはどれですか？

2014年より前の借入 — RAPかIBRか 2026年からの新規借入者 PSLFを目指す Parent PLUSローン

当てはまらない場合は、ご自身の言葉でどうぞ。

あなたの状況を一文で——どの言語でも。私がフォームを入力し、ツールが計算します。

最初の連邦ローンが実行されたのはいつですか？決め手になる入力です。初めて連邦ローンが実行された日で、どのIBRになるか（15%／25年 vs 10%／20年）が決まります——さらに2026年7月1日以降に組成されたローンはIBRを使えません。2026年7月1日以降に新たなローンを借りると、古いローンについてもIBRの資格が失われます。ローンの種類Parent PLUSローンはRAPの対象外で、IBRにも統合ローンの例外を通じてしか届きません——答えがまったく変わります。調整後総所得（AGI）直近の連邦申告書の数値です。夫婦合算申告なら夫婦合計のAGI、夫婦個別申告なら本人の分のみ。世帯人数本人＋配偶者＋扶養家族——IBRでの貧困ガイドラインによる控除額を決めます。ローン残高の合計元本残高です。標準プランとの比較、IBRの返済上限、利息の計算に使います。Public Service Loan Forgivenessを目指していますか？PSLFなら戦略が変わります：120回の適格返済で免除され、連邦税では「非課税」です。そのため、適格な返済額が最も低いプランが有利になります。RAPとIBRはどちらも適格で、新しいTiered Standardプランは対象外です。

数値

RAP の月額返済: 250; 5% of your entire AGI ÷ 12
IBR monthly payment (10%): 301; 10% of AGI above 23,940 (150% of poverty line)
10-yr standard payment: 431; 比較対象 — IBR はこの額が上限
RAP の免除までの年数: 30 years; 360 qualifying payments; time in prior qualifying plans counts
IBR の免除までの年数: 20 years; 240 payments for your cohort

プレビューのみ——既定の最初の貸付, ローンの種類, AGI, 世帯人数, 残高, PSLFを使用中。

実務者の読み解き

知っておきたい点

RAP is 51/month cheaper today — but its forgiveness horizon is 30 years vs IBR’s 20. If you’ll still have a balance late in the term, IBR forgives it 10 years sooner. Both forgiveness events are now federally taxable (the ARPA exclusion expired 31 Dec 2025), so a bigger balance forgiven later can also mean a bigger tax bill later.

注意

RAP’s schedule is a cliff, not a slope: the 5% applies to your ENTIRE AGI, and at 60,000 the rate steps up a full point. Earning 1 more would raise your payment by 50/month (600/yr) — you are close to that edge, so factor it into any raise or extra income. ED confirmed in the final rule this is intentionally not marginal.

注意

If you are parked in SAVE forbearance: interest restarted 1 Aug 2025, and those forbearance months count toward NOTHING — not IDR forgiveness, not PSLF. PAYE, ICR, and SAVE all end 1 Jul 2028; anyone who hasn’t chosen is auto-enrolled in RAP. Every month of waiting is a month that doesn’t count — picking RAP or IBR starts the clock again.

知っておきたい点

Forgiveness at the end of RAP (30 yr) or IBR (20 yr) is now federally TAXABLE income again — the pandemic-era exclusion expired 31 Dec 2025, and current law only exempts death/disability discharges and PSLF. Plan for a tax bill in the forgiveness year (the insolvency exclusion can reduce it). Some states differ; Mississippi reportedly taxes even PSLF.

次のステップ

United States Income Tax Calculator (2026) →返済は手取りから出ていきます——給与全体の姿を確認しましょう。Savings Goal →安い方のプランで浮いた分を、何かに向けましょう。

答えが違う、選択肢が足りない、あるいは欲しいツールがない？

計算方法

RAPの返済額（34 CFR 685.209、2026年7月1日施行）：AGIが$10,000以下なら年$120、それを超えるとAGI「全体」に対する割合——$10k超$20k以下で1%、$10,000の帯ごとに1ポイント上がり、$100,000超で10%。これは限界方式ではなく階段式で、EDの最終規則は限界方式を明確に採らないとしています。月額 = 年額 ÷ 12 から、連邦申告書で申告した扶養家族1人につき$50を差し引き、下限は月$10です。夫婦合算申告は合計AGI、個別申告は本人のAGIを使います。

IBRの返済額：最初のローンが2014年7月1日より前に実行された借り手は可処分所得の15%（25年で免除）、2014年7月1日から2026年6月30日までの最初のローンなら10%（20年で免除）。可処分所得 = AGI − 世帯人数と州に応じた2026年HHS貧困ガイドラインの150%（本土48州、アラスカ、ハワイの表）。計算上$5未満の返済額は$0、$5〜$10は$10となり、返済額は10年標準プランの額を上限とします。加入時のpartial financial hardshipの判定は2025年7月に廃止されたため、2026年7月より前のローンを持つDirect Loanの借り手なら誰でも加入できます（例外：2024年7月1日以降にSAVE/REPAYEで60回以上返済していると、IBRへの加入はできません）。

利用できるプラン：2026年7月1日以降に組成されたローンは、RAPまたは新しいTiered Standardプラン（残高$25k／$50k／$100k未満・それ以上に応じて10／15／20／25年の定額返済）のみ利用できます。PAYE、ICR、SAVEは2028年6月30日まで、しかも2026年7月以降のローンを持たない借り手に限って利用できます。2028年7月1日には、残るICR/PAYE/SAVEの借り手が自動的にRAPに登録されます（ローンがRAPの対象外ならIBRへ）。Parent PLUSローンと、それを返済した統合ローンはRAPの対象外です。2025年7月4日から2028年6月30日のあいだにICR/PAYE/IBRで返済していた統合ローンは、IBRの資格を維持します。

RAPの利息と元本：期日どおりの返済ごとに未払いの発生利息は免除され（元本に組み入れられません）、その返済による元本の減少が$50未満の場合は、政府が元本を減らして合計の減少額が「$50と支払額のうち小さい方」になるようにします——RAPでは残高が増えることはありません。

免除：RAPは360回の適格返済（30年）後。従前の適格プランでの期日どおりの返済（IBR、標準プラン、2028年より前のICR/PAYE/SAVEの返済。SAVEでの$0の返済を含みます）は算入されますが、SAVEの訴訟に伴う返済猶予期間は算入されません。IBRは300回（15%の区分）または240回（10%の区分）後。PSLFは適格な就労のもとで120回の適格返済後——RAPとIBRの返済は適格で、Tiered Standardは対象外です。

課税：IDRの免除に関するARPAの非課税措置は2025年12月31日で失効したため、RAPとIBRの免除は再び連邦の課税所得になります。PSLFと死亡・障害による免除はIRC §108(f)により引き続き非課税です。州の扱いはさまざまです。

本ツールは計画のために現行の法令を反映したもので、金融・法務の助言ではありません。プランの選択と日付は、サービサーおよびstudentaid.govで確認してください。

よくある質問

SAVEはまだ使えますか？: いいえ。SAVEは裁判で無効とされ、2025年7月の法律（OBBBA）で廃止されました。SAVEの返済猶予中だった借り手は2025年8月1日から利息が再開し、SAVEは（PAYE、ICRとともに）2028年7月1日に完全になくなります——それまでにプランを選んでいない人は自動的にRAPに登録されます。2026年より前に学習したAIアシスタントはいまだにSAVEを勧めますが、選択肢としてもう存在しません。
RAPの返済額はどう計算しますか？: AGIの帯で決まります：AGIが$10,000以下なら月$10、それを超えると年間のAGI「全体」に対して1%〜10%（$10,000の帯ごとに1ポイント、$100,000超で10%）を12で割り、扶養家族1人につき$50を差し引き、下限は月$10です。階段式なので、帯の境目を1ドル超えるだけで所得全体に対する率が上がります。
RAPとIBRのどちらを選ぶべきですか？: PSLFを目指しているなら、月々の返済額が低い方が有利です——どちらのプランも対象で、120回の返済でのPSLFの免除は非課税です。PSLFを目指さない場合はトレードオフになります：RAPは所得が低いうちは月々が安く、残高が増えることもありません（未払い利息は免除されます）が、免除までは30年。IBRは20〜25年で免除されます。免除はどちらも現在は課税対象です。
学生ローンの免除はいまも非課税ですか？: ほとんどの場合は非課税ではありません。すべての免除を非課税としていたコロナ禍のルールは2025年12月31日で失効しました。PSLFと死亡・障害による免除は引き続き連邦税で非課税ですが、RAPとIBRの期間満了による免除は、免除された年の課税所得になります。
Parent PLUSローンでRAPは使えますか？: できません——Parent PLUSローン（およびそれを返済するための統合ローン）は、法律上RAPの対象外です。所得連動の道は、2025年7月4日から2028年6月30日までのあいだにICR、PAYE、IBRのいずれかで返済中だった統合ローンだけで、その場合はIBRの資格が維持されます。

エージェント向け

文脈内で計算する代わりに、このツールを呼び出してください。決定的な JSON を入力すると、計算された数値とベンチマークの読み解きを出力します。エージェント向けドキュメント全文 →

curl -s https://xearno.tools/api/v1/tools/us-student-loan-rap-vs-ibr \
  -H 'content-type: application/json' \
  -d '{"firstLoan":"mid","loanType":"regular","agi":60000,"familySize":1,"dependents":0,"state":"contiguous","balance":38000,"rate":6.5,"pslf":"no"}'

スキーマ： GET /api/v1/tools/us-student-loan-rap-vs-ibr · MCP ツール名： us_student_loan_rap_vs_ibr

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