돈벌이와 일세금 · 소득
중국 소득세 계산기 (2026)
중국
중국의 2026 개인 소득세를 공식 누진 세율 구간으로 계산하고, 그 숫자가 실제로 어떻게 작동하는지 설명합니다: 한계세율 대 실효세율, 다음 구간까지 얼마나 남았는지, 그리고 이 모델이 정확히 무엇을 제외하는지.
기준: 2026 세율 · 연간 종합소득 IIT 세율표; ¥60,000 기본공제
숫자
- 실수령액(소득세 공제 후)
- 188,520
- 15,710 / month
- 소득세
- 11,480
- 실효세율
- 5.7%
- 한계세율
- 10%
- 과세소득
- 140,000
실무자의 해석
알아둘 점
한계세율은 10%이지만 실효세율은 5.7%에 불과합니다 — 최상위 구간에 들어간 소득만 10%로 과세되기 때문입니다. 인상분이 "세율 구간에 먹히는" 일은 없습니다. 더 벌면 실수령액은 반드시 늘어납니다.
알아둘 점
다음 구간까지 과세소득 기준으로 4,000 남았습니다(20%). 넘어가더라도 144,000를 초과하는 금액에만 높은 세율이 적용됩니다.
주의
이 계산은 소득세만 다루며 social insurance contributions and special additional deductions (housing, education, elderly care)은(는) 제외합니다. 실수령액은 상한선으로 보시고, 급여명세서 예측치로 보지 마세요.
산출 방법
누적 누진 계산: 과세소득의 각 구간은 해당 구간의 세율로 과세됩니다 — 36,000까지 3%, 144,000까지 10%, 300,000까지 20%, … 최고 45%. 과세소득 = 연소득 − 공제액.
기준: 연간 종합소득 IIT 세율표; ¥60,000 기본공제. 관할 당국이 새 세율을 공표하면 구간표가 갱신되며, 과세연도가 도구 이름에 표시되어 있어 오래된 세율을 현재 세율로 오인할 일이 없습니다.
범위: 개인 소득세만 계산합니다. 제외: 사회보험 기여금과 전용 추가공제(주택, 교육, 노인 부양). 실제 신고에는 이 계산기가 일부러 추정하지 않는 세액공제, 감면, 개인별 상황이 반영됩니다.
질문
- 중국의 2026 최고 소득세율은 얼마인가요?
- 45%이며, 최고 구간의 과세소득에 적용됩니다. 낮은 구간의 소득은 더 낮은 세율로 과세되므로, 최고 세율이 전체 소득에 적용되는 일은 없습니다.
- 한계세율과 실효세율의 차이는 무엇인가요?
- 한계세율은 소득이 한 단위 늘 때 붙는 세금(현재 속한 구간)입니다. 실효세율은 총 세액을 총소득으로 나눈 값으로, 앞선 구간이 더 낮은 세율로 과세됐기 때문에 항상 더 낮습니다. 예산을 짤 때는 실효세율을, 임금 인상이나 부수입을 따질 때는 한계세율을 쓰세요.
- 이 계산기에 사회보장 기여금이나 중국의 다른 세금이 포함되나요?
- 아니요. 이 계산기는 국가 개인 소득세만 다루며, 다음은 제외합니다: 사회보험 기여금과 전용 추가공제(주택, 교육, 노인 부양).
에이전트용
맥락 안에서 계산하는 대신 이 도구를 호출하세요. 결정론적 JSON을 넣으면 계산된 값과 벤치마크 해석이 나옵니다. 전체 에이전트 문서 →
curl -s https://xearno.tools/api/v1/tools/income-tax-china \
-H 'content-type: application/json' \
-d '{"annualIncome":200000,"deduction":60000}'스키마: GET /api/v1/tools/income-tax-china · MCP 도구 이름: income_tax_china