賺錢與工作稅務 · 收入
日本所得稅計算器（2024）
日本
以官方累進級距計算 2024 年 日本 的個人所得稅，並把這個數字講清楚：你的邊際稅率與有效稅率、距離下一個級距還有多遠，以及這個模型確切排除了哪些項目。
依據： 2024 年稅率 · 國稅所得稅，2024 年級距，基本扣除額 ¥480,000
數字
- 實得（扣除所得稅後）
- 4,523,500
- 376,958 / month
- 所得稅
- 476,500
- 有效稅率
- 9.5%
- 邊際稅率
- 20%
- 應稅所得
- 4,520,000
行家的解讀
值得一提
你的邊際稅率是 20%，但實際稅率只有 9.5%——只有落在最高一級的那部分所得才按 20% 課稅。加薪不會被「稅率級距吃掉」：所得增加，實拿一定增加。
值得一提
你距離下一級距還有 23% 的課稅所得空間（還差 2,430,000）。就算跨過去，也只有超出 6,950,000 的部分按較高稅率計。
留意
這裡只算綜合所得稅，不含 resident tax (~10%), social insurance, and employment-income deduction beyond the basic ¥480,000。把實拿金額當成上限，而不是薪資單上的實發數。
方法論
累進計算：應稅所得的每一級距各按其級距稅率課稅——5% 至 1,950,000, 10% 至 3,300,000, 20% 至 6,950,000, ……最高一級 45%。應稅所得 = 年收入 − 扣除額。
依據：2024 年稅率 · 國稅所得稅，2024 年級距，基本扣除額 ¥480,000。當該地區公布新稅率時即更新級距表；工具名稱標明稅務年度，因此不會把過時稅率誤認為現行稅率。
範圍：僅個人所得稅。未計入：住民稅（約 10%）、社會保險，以及基本 ¥480,000 以外的薪資所得扣除。實際申報涉及抵減、減免與個人情況，本計算器刻意不作臆測。
常見問題
- 日本於 2024 的最高所得稅率是多少？
- 45%，適用於最高級距內的應稅所得。較低的所得級距按較低稅率課稅——最高稅率絕不會套用到你的全部所得。
- 邊際稅率與有效稅率有何不同？
- 邊際稅率是你下一單位所得要繳的稅（也就是你目前所在的級距）。有效稅率是總稅額除以總所得——一定較低，因為前面的級距都以較低稅率課稅。編列預算時用有效稅率；評估加薪或副業收入時用邊際稅率。
- 這個計算器有含社會保險或 日本 的其他稅嗎？
- 否。它僅模擬國家層級的個人所得稅，未計入住民稅（約 10%）、社會保險，以及基本 ¥480,000 以外的薪資所得扣除。
給代理使用
呼叫這個工具，而不是在對話脈絡裡自行計算。輸入確定性的 JSON，取回計算後的數值以及基準解讀。 完整代理文件 →
curl -s https://xearno.tools/api/v1/tools/income-tax-japan \
-H 'content-type: application/json' \
-d '{"annualIncome":5000000,"deduction":480000}'Schema： GET /api/v1/tools/income-tax-japan · MCP 工具名稱： income_tax_japan