¿Es correcta la regla de «cobra 1,5 × tu tarifa de asalariado»?

A veces, por casualidad. El multiplicador honesto depende sobre todo de tu porcentaje de horas facturables y de tu situación de cobertura sanitaria: con un 70% de ocupación y prestaciones medias se acerca más a 1,8-2,0×, mientras que un profesional que factura todas sus horas y está en el plan de salud de su pareja puede quedarse por debajo de 1,4×. Esta herramienta despeja tu cifra real en lugar de adivinar.

¿Qué pagan los autónomos que no pagan los asalariados?

Las dos mitades de la Seguridad Social y Medicare (15,3% sobre el 92,35% del beneficio, en vez del 7,65% de la parte del trabajador), la prima de salud completa en lugar de la parte descontada en nómina, y su propia aportación a la jubilación. En contra de eso, la deducción QBI del 20% protege del impuesto sobre la renta una quinta parte del beneficio: la única ventaja estructural, y la que más calculadoras olvidan.

¿Por qué importa más la ocupación que los impuestos?

Un sueldo por cuenta ajena paga 2.080 horas sean productivas o no. Quien trabaja por su cuenta solo factura las horas facturables: con la referencia de los servicios profesionales (en torno al 66%), un tercio de las horas trabajadas no genera nada. Pasar de un 60% a un 85% de ocupación cambia tu tarifa equivalente más que cualquier norma fiscal de este modelo.

¿Esto incluye los pagos trimestrales estimados?

Los importes sí, los plazos no. Trabajando por tu cuenta no se te retiene nada, así que pagas tú mismo al IRS cada trimestre; el planificador complementario de impuestos trimestrales para autónomos calcula esos pagos y las reglas de puerto seguro.

Ganar y trabajorenta · empleo · planificación

Por cuenta propia frente a por cuenta ajena: la tarifa realmente equivalente

EE. UU.

Estás comparando una tarifa por contrato con un sueldo, o poniendo precio a tu propia salida.

Las reglas de andar por casa («cobra 1,5 × tu sueldo por hora») esconden lo que cambia de verdad al trabajar por tu cuenta: pagas las dos mitades de la Seguridad Social y Medicare, compras la prima de salud entera en vez de la parte del trabajador, te financias tú mismo la aportación de la empresa al 401(k) y facturas muchas menos horas de las que trabajas. Una cosa va en sentido contrario: la deducción QBI del §199A (permanente desde 2025) protege del impuesto sobre la renta en torno al 20% del beneficio, y los modelos suelen olvidarla. Esta herramienta despeja el bruto 1099 con el que tu neto de todo iguala realmente al empleo por cuenta ajena, y luego lo divide entre las horas que se facturan de forma realista. Todos los parámetros de 2026 están verificados en fuentes originales del IRS; los valores por defecto de prestaciones vienen de la encuesta a empresas de KFF de 2025.

Base: Parámetros federales de 2026 (IRS Topics 554/751, Rev. Proc. 2025-32, Notice 2025-67) · QBI permanente · referencias de prestaciones de KFF 2025 como valores editables · verificado 2026-07-23

¿Cuál se parece más a tu caso?

qué tarifa sustituye un sueldo de $100.000 solo el 50% de mis horas es facturable casados declarando conjuntamente

¿No encaja? Descríbelo con tus palabras.

Describe tu situación en una frase, en cualquier idioma. Yo relleno el formulario; la herramienta hace las cuentas.

El sueldo por cuenta ajena que hay que igualarSueldo bruto anual del empleo que tienes o con el que comparas.Situación de declaraciónPorcentaje facturable de las horas trabajadas%La palanca oculta. Las ventas, la administración, la facturación y el tiempo sin proyecto no se facturan; la referencia en servicios profesionales es de en torno al 66%, y en profesionales por su cuenta varía mucho.

Las cifras

Equivalent 1099 hourly rate: 91; 116,647/yr gross at 1,288 billable hours
frente a la tarifa ingenua: 48; salary ÷ 2080 — the number people mistakenly quote
Multiplicador real: 1.88×; tarifa equivalente ÷ tarifa ingenua
Cotización extra (SE − FICA del trabajador): 8,832; al año, con el bruto equivalente
Diferencia en la prima de salud: 7,796; prima completa frente a tu parte como trabajador
Aportación equivalente autofinanciada: 4,700; 4.7% of salary, now yours to contribute
Deducción QBI a tu favor: −3,444; income tax saved by the 20% §199A deduction

Solo vista previa; usando un valor por defecto para Sueldo, Situación de declaración, Ocupación.

La lectura del operador

Conviene saberlo

To truly replace 100,000 of W-2 salary you need about 116,647 of 1099 revenue — 91/hour at your billable reality (1,288 hours: 46 weeks × 40 hrs × 70% billable). That is 1.88× the naive salary-÷-2080 number — and the biggest driver usually isn’t tax, it’s that only 70% of your worked hours bill.

Conviene saberlo

Utilization sensitivity: at 60% billable your equivalent rate is 106/hr; at 85% it drops to 75/hr. Raising utilization is worth more than most rate negotiations — and new freelancers routinely overestimate theirs (the professional-services benchmark is ~66%).

Buena señal

The one thing running your way: the 20% QBI deduction (made permanent in 2025) saves you about 3,444/yr in income tax at this gross — models and folk multipliers routinely leave it out, overstating the freelance tax burden. (Full 20% applies below 201,750 taxable income; consulting-type work phases out above that.)

Cuidado

Not in this math: state income tax (both sides, roughly cancels), the gap risk between contracts (a W-2 paycheck arrives in bad months too), liability/E&O insurance, equipment, and the value of employer disability/life coverage. If your pipeline is uncertain, price it — many operators add 10–20% on top of the equivalent rate as a volatility premium.

Conviene saberlo

Upside not priced in: as a freelancer you can shelter far more for retirement — a solo 401(k) allows up to $72,000 total in 2026 (vs the $24,500 employee deferral limit), and the full health premium is deductible. At higher incomes the independent side gets structurally better; this tool prices break-even, not the ceiling.

Conviene saberlo

This is a planning model, not tax or career advice: it assumes full-time freelancing (no W-2 wages sharing the Social Security cap), the simple below-threshold QBI case, and federal tax only. Benefit defaults are national averages (KFF 2025, Vanguard 2025) — replace them with your real numbers.

Tu siguiente paso

Freelance Rate Calculator →Ahora fija la tarifa que vas a presupuestar de verdad.Self-Employment Tax & Quarterly Estimated Payments (2026 1040-ES) →Mira los pagos trimestrales que trae el camino por tu cuenta.

¿Una respuesta equivocada, una opción que falta o una herramienta que te gustaría que existiera?

Metodología

La herramienta despeja (por bisección, de forma determinista) el bruto 1099 G con el que el efectivo neto anual de quien trabaja por su cuenta iguala al del asalariado. Neto del asalariado = sueldo − FICA del trabajador (6,2% de Seguridad Social hasta la base salarial de 184.500 $ de 2026 + 1,45% de Medicare + 0,9% adicional de Medicare por encima de 200.000/250.000 $) − impuesto federal sobre la renta (deducción estándar y tramos de 2026) − la parte del trabajador en la prima de salud. Neto de quien trabaja por su cuenta = G − cotizaciones de autónomo − impuesto federal sobre la renta − la prima de salud completa − una aportación propia igual a la que la empresa haría al 401(k).

Cotizaciones de autónomo: 15,3% (12,4% + 2,9%) sobre el 92,35% del bruto, con la parte de Seguridad Social limitada a 184.500 $; el 0,9% adicional de Medicare se aplica por encima del umbral de tu situación de declaración. La mitad de las cotizaciones de autónomo (sin contar el 0,9%) se deduce antes de la base.

Deducciones de quien trabaja por su cuenta: la mitad de las cotizaciones de autónomo + la deducción del seguro médico de autónomos (100% de las primas, formulario 7206 del IRS) + la aportación al solo 401(k) + la deducción estándar + la deducción QBI del §199A (20% del menor entre el QBI y la base imponible antes del QBI, es decir, el caso simple por debajo del umbral; las limitaciones por salarios y por actividad SSTB empiezan en 201.750/403.500 $ de base imponible en 2026 y no se modelan).

La tarifa por hora divide el bruto equivalente entre las horas facturables realistas: semanas trabajadas × horas por semana × porcentaje facturable. La ocupación por defecto (70%) queda justo por encima de la referencia de servicios profesionales de Service Performance Insight (66,4% en 2025); en profesionales por su cuenta varía mucho, y es la hipótesis con más peso de toda la herramienta.

Los valores por defecto de prestaciones son referencias nacionales y se pueden editar: la KFF 2025 Employer Health Benefits Survey (prima media individual de 9.325 $ al año; aportación media del trabajador de 1.529 $) y la media de aportación empresarial de How America Saves 2025 de Vanguard (4,7% del sueldo). La cobertura familiar (prima media de unos 26.993 $) cambia bastante el resultado: introduce tus propias cifras.

Fuera de alcance: los impuestos estatales sobre la renta, los plazos de los pagos trimestrales estimados (ver el planificador complementario del 1040-ES), el riesgo de quedarse sin contratos, los seguros y equipos del negocio y la ventaja del techo de ahorro para la jubilación (límite total del solo 401(k) de 72.000 $ en 2026, según el IRS Notice 2025-67). No es asesoramiento fiscal, jurídico ni profesional.

Preguntas

¿Es correcta la regla de «cobra 1,5 × tu tarifa de asalariado»?: A veces, por casualidad. El multiplicador honesto depende sobre todo de tu porcentaje de horas facturables y de tu situación de cobertura sanitaria: con un 70% de ocupación y prestaciones medias se acerca más a 1,8-2,0×, mientras que un profesional que factura todas sus horas y está en el plan de salud de su pareja puede quedarse por debajo de 1,4×. Esta herramienta despeja tu cifra real en lugar de adivinar.
¿Qué pagan los autónomos que no pagan los asalariados?: Las dos mitades de la Seguridad Social y Medicare (15,3% sobre el 92,35% del beneficio, en vez del 7,65% de la parte del trabajador), la prima de salud completa en lugar de la parte descontada en nómina, y su propia aportación a la jubilación. En contra de eso, la deducción QBI del 20% protege del impuesto sobre la renta una quinta parte del beneficio: la única ventaja estructural, y la que más calculadoras olvidan.
¿Por qué importa más la ocupación que los impuestos?: Un sueldo por cuenta ajena paga 2.080 horas sean productivas o no. Quien trabaja por su cuenta solo factura las horas facturables: con la referencia de los servicios profesionales (en torno al 66%), un tercio de las horas trabajadas no genera nada. Pasar de un 60% a un 85% de ocupación cambia tu tarifa equivalente más que cualquier norma fiscal de este modelo.
¿Esto incluye los pagos trimestrales estimados?: Los importes sí, los plazos no. Trabajando por tu cuenta no se te retiene nada, así que pagas tú mismo al IRS cada trimestre; el planificador complementario de impuestos trimestrales para autónomos calcula esos pagos y las reglas de puerto seguro.

Para agentes

Llama a esta herramienta en lugar de calcular en contexto. Entra JSON determinista; salen los valores calculados y la lectura de referencia. Documentación completa para agentes →

curl -s https://xearno.tools/api/v1/tools/us-freelance-vs-employee \
  -H 'content-type: application/json' \
  -d '{"salary":100000,"filing":"single","employeeHealthCost":1529,"freelanceHealthCost":9325,"matchPct":4.7,"hoursPerWeek":40,"utilizationPct":70,"weeksWorked":46}'

Esquema: GET /api/v1/tools/us-freelance-vs-employee · Nombre de la herramienta MCP: us_freelance_vs_employee

Herramientas relacionadas

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